Delitos penales económicos. Qué son

Como especialisatas en delitos penales económicos, hoy queremos familiarizar un poco a nuestros lectores con esta parte del derecho: el derecho penal económico que es una más de las ramas específicas dentro del Derecho Penal. Es una rama que nace como respuesta a toda una nueva tipología de delitos, ya que hasta el momento de su aparición, el derecho penal se enfocaba casi en exclusiva a la delincuencia común, pero se ve necesario incorporar un ordenamiento especial para hacer frente a nuevos delincuentes, llamados de cuello blanco, ejecutivos, empresarios, organizaciones… con un modo de operar y delinquir muy diferente a lo que se venía considerando habitual.

DELINCUENCIA ECONÓMICA Y FISCAL

Este tipo de delitos, suelen estar en el marco de grandes sumas de dinero que son destinadas a un fin diferente al que marca la ley. El componente común lo podemos marcar en grandes sumas de dinero, que se evitan al Estado o a terceras personas o entidades legítimamente dueñas de esas cantidades. Estaríamos hablando de actividades como, los delitos contra la Hacienda Pública, contra la Seguridad Social, contra los derechos de los trabajadores, los fraudes financieros, los fraudes en los medios de pago, los delitos bursátiles, el espionaje industrial y las estafas graves.

DELINCUENCIA SOBRE EL CAPITAL

Mención especial en lo que a delitos penales económicos se refiere, merece la persecución y legislación sobre el Blanqueo de Capitales y Anticorrupción

Son investigados el blanqueo de capitales, los delitos económicos y la corrupción. Es decir, dinero que se ha conseguido por medios no legales, se trata de incorporar al mercado normal mediante determinadas actividades que lo incorporarían al mercado transparente. Por ejemplo, aquí también tendríamos que considerar delitos de falsificación de moneda.

DELINCUENCIA EN LA EMPRESA

El delito económico, suele también requerir de una cierta estructura. Es decir, el ladrón de cuello blanco no es el clásico robaperas de Valle Inclán, sino un grupo de personas muy capacitadas, capaces de urdir una trama que derive capitales, los oculte a la Hacienda Pública etc. Tradicionalmente, se pensaba en nuestro ordenamiento, que las personas jurídicas, es decir, las empresas, no tienen capacidad de delinquir; sin embargo, desde el año 2010, ya se contempla y regula en nuestro Código Penal esta posibilidad. De ahí que haya aflorado en la empresa moderna la necesidad de contar con un plan de prevención del delito o compliance. Nuestro código penal ya contempla que cualquier persona jurídica puede tener responsabilidad penal. Existen excepciones (el Estado, las Administraciones Públicas, algunas Organizaciones internacionales de Derecho público, etc.) que pueden perder su exención sin se prueba que fueron utilizadas de forma inicial para esa intención de delinquir.

Por lo tanto los delitos penales económicos, encuentran gran agitación en actividades societarias y socioeconómicas, es decir, en los delitos que son cometidos en el seno de las sociedades mercantiles y de otros delitos cometidos por empresas.

TIPOS DE DELITOS EN LAS EMPRESAS

Podemos distinguir dos tipos de delitos en las empresas. Delitos cometidos por el consejo de administración y delitos cometidos por los empleados. Es decir, es una tipología que atiende a la persona que comete el delito y su rol dentro de la organización.

En el caso de los adminitradores, se contemplan delitos cometidos en beneficio de la empresa, en nombre de ella o por cuenta de la misma o en su provecho. Sería cometido bien por sus representantes legales y administradores de hecho o de derecho. Es decir, se tiene que cometer un delito, tiene que ser por alguien del consejo de adminstración y tiene que ser en beneficio de la empresa.

En el caso de los empleados, son delitos cometidos por miembros de la empresa, no del consejo de administración, han podido realizar los hechos delictivos por no haberse ejercido sobre ellos el debido control. Es decir, por eso es tan importante el compliance, porque el Código Penal ahora verá si, a pesar de no ser un delito de los administradores, se tomaron las diligencias oportunas para evitar tales actos. Es lo que sería un plan de prevención del delito. El juez mirará si la empresa tiene o no uno creado y aplicado. En caso de tenerlo, podrá exhonerar la organización, porque verá que puso todo de su parte. La no existencia de un programa de compliance, dirá al juez que no le importa tanto el correr el riesgo de comisión de delitos o irregularidades en su seno.

Y ahora cabe preguntar ¿A qué penas se enfrentan ahora las empresas, con esta modificación del Código Penal? Pues según el Derecho penal económico son las siguientes:

  • La multa (por cuotas o proporcional).
  • La disolución de la persona jurídica.
  • La suspensión de sus actividades por un plazo máximo de cinco años.
  • La clausura de sus locales por un plazo de máximo de cinco años.
  • La prohibición definitiva o temporal de realizar ciertas actividades.
  • La inhabilitación para obtener subvenciones por un plazo máximo de quince años.
  • La intervención judicial por un máximo de cinco años

CLASIFICACIÓN DE DELITOS PENALES ECONÓMICOS

Entonces, a la luz de lo comentado, podemos ver una clasificación de los delitos penales económicos, una de tantas que incorpora los más habituales, aquellos que a fuerza de repetirse en nuestra sociedad han hecho aflorar esta rama del derecho tan reciente como necesaria:

Delitos contra Hacienda y la Seguridad Social

  • Fraude Fiscal
  • Fraude a la Seguridad Social
  • Delitos contra los Derechos de los Trabajadores

Delitos Societarios

  • Imposición de acuerdos abusivos
  • Actos de los administradores en perjuicio de los socios
  • Negativa de Ejercicio de los derechos de información del socio
  • Administración social fraudulenta
  • Falsificación de documentos sociales y cuentas anuales
  • Blanqueo de bienes

Delitos Socioeconómicos

  • Defraudación de marcas y patentes
  • Descubrimiento y revelación de secretos de empresa
  • Publicidad fraudulenta
  • Fraude Financiero
  • Fraude en Medios de Pago
  • Delitos Bursátiles
  • Espionaje Industrial
  • Estafas Graves
  • Corrupción
  • Blanqueo de Capitales
  • Falsificación de Moneda

 

Por | 2019-07-12T13:11:47+00:00 junio 28th, 2019|Artículos, Blog, Noticias jurídicas|Comentarios desactivados en Delitos penales económicos. Qué son